Virksomheder omfattet af hvidvaskloven skal overholde lovens bestemmelser, som indeholder klare krav til forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering. Virksomhederne skal opnå en tilstrækkelig viden om sine kunder til at kunne vurdere om kunderne opererer inden for reglerne, eller om der er behov for yderligere undersøgelser og eventuelt underretning til Hvidvasksekretariatet.
Forpligtelserne efter hvidvaskloven omfatter blandt andet:
- Risikovurdering: Virksomheden skal risikovurdere sin egen virksomhed og vurdere risikoen for, at deres tjenester kan misbruges til hvidvask og terrorfinansiering.
- Politikker, forretningsgange og kontroller: Virksomheden skal på baggrund af sin risikovurdering udarbejde skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller for at imødegå den konstaterede risiko og træffe passende foranstaltninger for at afbøde denne risiko.
- Kundekendskabsprocedurer: Virksomheden skal gennemføre kundekendskabsprocedurer både på nye og eksisterende kunder, således virksomheden er i stand til at vurdere kundernes eventuelle involvering i hvidvask eller terrorfinansiering.
- Undersøgelsespligt: Hvis virksomheden i forbindelse med gennemførelse af sine kundekendskabsprocedurer opdager usædvanlige forhold, skal virksomheden undersøge disse nærmere i et forsøg på at afkræfte den opnåede mistanke.
- Underretningspligt: Såfremt virksomheden efter sin undersøgelse ikke kan afkræfte den konstaterede mistanke, skal virksomheden straks foretage underretning til Hvidvasksekretariatet.
Erhvervsstyrelsen fører tilsyn med, at virksomheder overholder disse krav. Hvidvasktilsynet indebærer blandt andet kontrol af virksomheders skriftlige materiale samt evne til at foretage tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer.
Erhvervsstyrelsens guides
Til revisorer, eksterne bogholdere, ejendomsmæglere, kunsthandlere og service providers