Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 31. maj 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende TT REVISION, STATSAUTORISERET REVISIONSAKTIESELSKAB, CVR-nr. 29168504.
Virksomheden modtog en påtale for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer ved etablering af forretningsforbindelsen, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af 12 kundesager kunne konstatere, at virksomheden ikke rettidigt havde kontrolleret to kunders identitetsoplysninger ved forretningsforbindelsens etablering.
Virksomheden modtog herudover en påtale for ikke rettidigt havde indhentet og kontrolleret fem virksomhedskunders reelle ejeres identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog endvidere en påtale for ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at klarlægge tre virksomhedskunders ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog en påtale for i 10 tilfælde ikke rettidigt at have vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Herudover modtog virksomheden en påtale for i ni tilfælde ikke rettidigt at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
Virksomheden modtog endvidere en påtale for i otte tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om en virksomhedskundes reelle ejer var en politiske eksponerede person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomhedens modtog en påtale for i et tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om en virksomhedskundes reelle ejer var nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.