Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 3. februar 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende TØNDER REVISION, REGISTRERET REVISIONSAKTIESELSKAB, CVR-nr. 29142807.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede endvidere, at virksomheden ikke havde sikret tilstrækkelige forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere forretningsgangene herfor.
Virksomheden modtog et påbud for i fire kundesager ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person. Endvidere modtog virksomheden en påtale for i tre tilfælde ikke at have foretaget denne kontrol rettidigt.
Ligeledes modtog virksomheden et påbud for i fire kundesager ikke at have indhentet og kontrolleret virksomhedskundernes reelle ejeres identitetsoplysninger. Virksomheden modtog også en påtale for i fire tilfælde ikke at have kontrolleret de reelle ejeres identitetsoplysninger rettidigt.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i fire kundesager ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Yderligere modtog virksomheden et påbud for i fem kundesager ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold. Virksomheden modtog også en påtale for i fire tilfælde ikke at have foretaget risikovurderingen af de enkelte kundeforhold rettidigt.
Virksomheden modtog en påtale for i tre kundesager ikke rettidigt at have kontrolleret kundernes identitetsoplysninger.