Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 27. september 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende SØNDERJYLLANDS REVISION Statsautoriseret Revisionsaktieselskab, CVR-nr. 18061635.
Virksomheden modtog en påtale for i 11 tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunderne er politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner.
Virksomheden modtog en påtale for i to kundesager ikke rettidigt at havde kontrolleret kundens identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog en påtale for i to kundesager ikke rettidigt at have indhentet og kontrolleret virksomhedskundernes reelle ejers identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog en påtale for i to kundesager ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at klarlægge den juridiske persons ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog ligeledes en påtale for i tre kundesager ikke rettidigt at have vurderet, og hvor relevant indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtager derudover en påtale for i syv kundesager ikke rettidigt at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og bilag 3.
Slutteligt modtog virksomheden en påtale for ikke omgående at havde underrettet Hvidvasksekretariatet ved mistanke om en kundes tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.