Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 11. august 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende Rödl & Partner Danmark, Godkendt Revisionsaktieselskab, CVR-nr. 39188678.
Virksomheden modtog en påtale for i to tilfælde ikke rettidigt at have kontrolleret den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger, således at virksomheden med sikkerhed ved, hvem den eller de reelle ejere for kunden er.
Virksomheden modtog derudover en påtale for i seks tilfælde ikke rettidigt at have vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog ligeledes påtale for i syv tilfælde ikke rettidigt at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og bilag 3.
Virksomheden modtog herudover en påtale for i ét tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Erhvervsstyrelsen skal gøre opmærksom på, at Rödl & Partner Danmark, Godkendt Revisionsaktieselskab har indbragt afgørelsen om påtalen om ikke rettidigt at have kontrolleret den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger, således at virksomheden med sikkerhed ved, hvem den eller de reelle ejere for kunden er, påtalen om ikke rettidigt at have vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, og påtalen om ikke rettidigt at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og bilag 3 for Erhvervsankenævnet den 7. september 2023.