Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 4. april 2025 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende REVISIONSCENTRET RIBE, GODKENDT REVISIONSANPARTSSELSKAB, CVR-nr. 18936305.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Virksomheden modtog et påbud for otte tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i to tilfælde ikke at have gjort dette rettidigt samt for i to tilfælde vedrørende ophørte kundeforhold ikke at have foretaget nogen vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog derudover et påbud for i fire tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3. Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i seks tilfælde ikke at have gjort dette rettidigt samt for i to tilfælde vedrørende ophørte kundeforhold ikke at have foretaget nogen risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
I tillæg hertil modtog virksomheden et påbud for i fire tilfælde ikke at have gennemført skærpede kunde-kendskabsprocedurer.
Virksomheden modtog en påtale for i tre tilfælde ikke rettidigt at have kontrolleret kundens identitetsoplysninger på grundlag af dokumenter, data eller oplysninger indhentet fra en pålidelig og uafhængig kilde samt for i ét tilfælde vedrørende et ophørt kundeforhold ikke at have foretaget kontrol heraf.
Virksomheden modtog endvidere en påtale for i fire tilfælde ikke rettidigt at have indhentet tilstrækkelige identitetsoplysninger på den eller de reelle ejere og gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere den eller de reelle ejeres identitet.
Derudover modtog virksomheden en påtale for to tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at klarlægge kundens ejer- og kontrolstruktur samt for i ét tilfælde vedrørende et ophørt kundeforhold ikke at have foretaget klarlæggelse heraf.
I tillæg hertil modtog virksomheden en påtale for i ti tilfælde ikke rettidigt at have kontrolleret, om kunden eller kundens reelle ejere er en politisk eksponerede person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person samt for i ét tilfælde vedrørende et ophørt kundeforhold ikke at have foretaget kontrol heraf.