Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 16. januar 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende REVISIONSCENTRET AABENRAA & PADBORG GODKENDT REVISIONSAKTIESELSKAB, CVR-nr. 29695636.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede endvidere, at virksomheden ikke havde sikret tilstrækkelige forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor.
Virksomheden modtog et påbud for i et tilfælde ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person, nærtstående eller nær samarbejdspartner hertil. Virksomheden modtog endvidere en påtale for i ni tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog en påtale for i fire tilfælde ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer ved etablering af forretningsforbindelserne, da virksomheden ikke rettidigt havde kontrolleret kundernes identitetsoplysninger.
Endvidere modtog virksomheden en påtale for i syv tilfælde ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer ved etablering af forretningsforbindelserne, da virksomheden ikke rettidigt havde kontrolleret de reelle ejeres identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog ligeledes en påtale for i otte tilfælde ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer ved etablering af forretningsforbindelserne, da virksomheden ikke rettidigt havde foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og bilag 3.