Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 1. marts 2024 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende REVISION & DATA A/S REGISTREREDE REVISORER, CVR-nr. 12475780.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Virksomheden modtog et påbud for i seks tilfælde ikke, eller ikke tilstrækkeligt, at have foretaget en vurdering, og hvor relevant indhentet, oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i otte tilfælde ikke at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Virksomheden modtog endeligt et påbud om at opdatere virksomhedens whistleblowerordning, hvor ansatte via en særlig, uafhængig og selvstændig kanal kan indberette overtrædelse eller potentielle overtrædelser af hvidvaskloven og regler, der er udstedt i medfør heraf.
Virksomheden modtog en påtale for i syv tilfælde ikke, eller ikke rettidigt at have, gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere den eller de reelle ejer(e)s identitetsoplysninger, således virksomheden med sikkerhed ved hvem den eller de reelle ejer er.
Virksomheden modtog en påtale for i ét tilfælde ikke rettidigt at have gennemført foranstaltninger for at klarlægge kundens ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog også en påtale for i ét tilfælde ikke rettidigt at have foretaget tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Virksomheden modtog endeligt en påtale for i otte tilfælde ikke, eller ikke rettidigt at have, foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om REVISION & DATA A/S REGISTREREDE REVISORER, CVR-nr. 12475780, har overtrådt hvidvasklovens § 7, stk. 1, § 8, stk. 1, § 11, stk. 1, nr. 4, og § 11, stk. 3, jf. § 11, stk. 1-2.