Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 26. juni 2026 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende Regnskabsmakker ApS, CVR-nummer 39798344.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, virksomhedens risikovurdering af det enkelte kundeforhold, virksomhedens gennemførelse af skærpede kundekendskabsprocedurer samt undersøgelsespligten og underretningspligten.
Virksomheden modtog et påbud om at foretage tilstrækkelige vurderinger, og hvor relevant indhente oplysninger om den enkelte forretningsforbindelses formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog ligeledes et påbud om at foretage tilstrækkelige risikovurderinger af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3, således at virksomheden får afdækket de relevante risikofaktorer i de enkelte kundeforhold.
Endelig modtog virksomheden et påbud om at foretage undersøgelse vedrørende mistanke om en eller flere kunders tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.
Erhvervsstyrelsen har besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, hvorvidt Regnskabsmakker ApS, CVR-nummer 39798344, har overtrådt hvidvasklovens § 11, stk. 1, nr. 4, jf. § 10, nr. 1, § 11, stk. 3, jf. § 11, stk. 1-2, jf. § 10, nr. 1, og § 25, stk. 1.