Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 10. september 2025 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB DM REVISION, CVR-nr. 14569391.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens politikker, forretningsgange og kontroller, vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, virksomhedens risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder skærpede kundekendskabsprocedurer, hvor der vurderes at være øget risiko, samt undersøgelsespligten og underretningspligten.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Virksomheden modtog endvidere et påbud om at foretage tilstrækkelige risikovurderinger af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3, således at virksomheden får afdækket de relevante risikofaktorer i de enkelte kundeforhold.
Erhvervsstyrelsen skal gøre opmærksom på, at REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB DM REVISION, CVR-nr. 14569391, har indbragt afgørelsens påbud om at udarbejde tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, jf. § 8, stk. 1, samt påbud om at udarbejde tilstrækkelige risikovurderinger af det enkelte kundeforhold, jf. § 11, stk. 3 for Erhvervsankenævnet den 8. oktober 2025.
Erhvervsankenævnet har ved kendelse af 6. maj 2026 stadfæstet Erhvervsstyrelsens afgørelse.