Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 28. maj 2025 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende N.G. CHRISTENSEN STATSAUTORISERET REVISIONSANPARTSSELSKAB, CVR-nr. 38695916.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, virksomhedens risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder skærpede kundekendskabsprocedurer hvor der vurderes at være øget risiko, samt undersøgelsespligten og underretningspligten.
Virksomheden modtog en påtale for i ti tilfælde ikke rettidigt at have foretaget en tilstrækkelig vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog herudover en påtale for i ni tilfælde ikke rettidigt at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretnings-forbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Endeligt modtog virksomheden en påtale for i syv tilfælde ikke rettidigt at have gennemført skærpede kundekendskabsprocedurer.