Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 25. september 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende MJ Revision ApS, CVR-nr. 43578286.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en risikovurdering eller skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede endvidere, at virksomheden ikke havde sikret forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor.
Derudover modtog virksomheden et påbud for i to kundesager ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person, nærtstående eller nær samarbejdspartner hertil. Ligeledes modtog virksomheden en påtale herfor i henhold til én kundesag.
Virksomheden modtog en påtale for i tre tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere den eller de reelle ejeres identitet.
Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i tre tilfælde ikke rettidigt at have klarlagt den enkelte kundes ejer- og kontrolstruktur i tilfælde, hvor kunden er en juridisk person.
Endvidere modtog virksomheden et påbud for i to tilfælde ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. Yderligere modtog virksomheden en påtale herfor i henhold til én kundesag.
Ligeledes modtog virksomheden et påbud for i to tilfælde ikke at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold. Virksomheden modtog også en påtale herfor i henhold til én kundesag.