Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 26. september 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende MC REVISION A/S, CVR-nr. 17610694.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede endvidere, at virksomheden ikke havde sikret tilstrækkelige forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor.
Derudover modtog virksomheden et påbud for i 12 kundesager ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person, nærtstående eller nær samarbejdspartner hertil.
Virksomheden modtog ligeledes et påbud for i tre tilfælde ikke at have foretaget kontrol af kundernes identitetsoplysninger. Dertil modtog virksomheden en påtale for i ni tilfælde ikke rettidigt at have kontrolleret kundernes identitetsoplysninger.
Endvidere modtog virksomheden et påbud for i 12 tilfælde ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Ligeledes modtog virksomheden et påbud for i 12 tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
Virksomheden modtog et påbud for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabs-procedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af udvalgte kundesager kunne konstatere, at virksomheden i ét tilfælde ikke har gennemført skærpede kundekendskabs-procedurer. Endvidere modtog virksomheden også en påtale herfor i relation yderligere tre kundesager.
Yderligere modtog virksomheden et påbud for i ét tilfælde ikke at have foretaget en undersøgelse af baggrunden for og formålet med aktiviteter, der er komplekse, usædvanligt store, foretages i et usædvanligt mønster eller ikke har et åbenbart økonomisk eller lovligt formål. Endvidere modtog virksomheden også en påtale herfor i relation yderligere tre kundesager.
Slutteligt modtog virksomheden en påtale for i 12 tilfælde ikke at have opbevaret oplysninger indhentet i forbindelse med opfyldelse af kravene i hvidvasklovens kapitel 3, herunder opbevaring af kontroloplysninger.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om MC REVISION A/S, CVR-nr. 17610694, har overtrådt hvidvasklovens § 10, nr. 1, § 11, stk. 1, nr. 3, 1. pkt., § 11, stk. 1, nr. 4, § 11, stk. 3, jf. § 11, stk. 1-2, § 17, stk. 1, § 18, stk. 1, jf. § 10, nr. 1, § 18, stk. 1, § 25, stk. 1 og § 30.