Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 20. april 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende MAZARS STATSAUTORISERET REVISIONSPARTNERSELSKAB, CVR-nr. 31061741.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde sikret tilstrækkelige forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere sine forretningsgange herfor.
Virksomheden modtog et påbud for i seks tilfælde ikke at have foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person. Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i tre tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunderne er politisk eksponerede personer, nærtstående eller nære samarbejdspartnere hertil.
Virksomheden modtog endvidere et påbud for i ét tilfælde ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person. Endvidere modtog virksomheden en påtale for i ét tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog et påbud for i ét tilfælde ikke ved etablering at have gennemført rimelige foranstaltninger for at klarlægge en kundes ejer- og kontrolstruktur. Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i to tilfælde ikke at have gennemført denne kontrol rettidigt.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i 10 kundesager ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. Endvidere modtog virksomheden en påtale for i to tilfælde ikke at have foretaget vurderingen rettidigt.
Ligeledes modtog virksomheden et påbud for i 10 tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
Virksomheden modtog en påtale for i seks tilfælde ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af kundesagerne kunne konstatere, at virksomheden ikke rettidigt havde indhentet og kontrolleret de reelle ejeres identitetsoplysninger.