Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 13. november 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende JS Revision, Godkendt Revisionsaktieselskab, CVR-nr. 37999687.
Virksomheden modtog et påbud for i to tilfælde ikke at have kontrolleret den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger således, at virksomheden med sikkerhed ved, hvem den eller de reelle ejere er.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i seks tilfælde ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i ti tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Virksomheden modtog endeligt et påbud for i ét tilfælde ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog en påtale for i seks tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere de eller de reelle ejeres identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog en påtale for i to tilfælde ikke rettidigt at have gennemført foranstaltninger for at klarlægge kundens ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog en påtale for ikke rettidigt i fire tilfælde at have foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog endeligt en påtale for fem tilfælde ikke at have opbevaret oplysninger indhentet i forbindelse med opfyldelse af kravene i kapitel 3 (kundekendskabsprocedurer), herunder opbevaring af kontroloplysninger.