Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 10. juni 2025 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende IntraVAT ApS, CVR-nummer 83097515.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, virksomhedens risikovurdering af det enkelte kundeforhold, virksomhedens whistleblowerordning, registreringspligten i Erhvervsstyrelsens register til bekæmpelse af hvidvask, samt undersøgelsespligten og underretningspligten.
Virksomheden modtog et påbud om at foretage tilstrækkelige vurderinger og hvor relevant indhente oplysninger om den enkelte forretningsforbindelses formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog et påbud om at foretage tilstrækkelige risikovurderinger af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3, således at virksomheden får afdækket de relevante risikofaktorer i de enkelte kundeforhold.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om virksomheden har overtrådt hvidvasklovens § 11, stk. 1, nr. 4, § 11, stk. 3, jf. § 11, stk. 1-2 og § 58, stk. 1.
Erhvervsstyrelsen skal gøre opmærksom på, at IntraVAT ApS, CVR-nummer 83097515 har indbragt afgørelsen for Erhvervsankenævnet den 20. juni 2025.
Erhvervsankenævnet har ved kendelse af 27. april 2026 stadfæstet Erhvervsstyrelsens afgørelse.