Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 29. juni 2026 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende Huma regnskab ApS, CVR-nummer 40677658.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens materiale, herunder virksomhedens risikovurdering samt politikker, forretningsgange og kontroller, virksomhedens vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed samt virksomhedens risikovurdering.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Virksomheden modtog et påbud om at foretage tilstrækkelige vurderinger og, hvor relevant indhente oplysninger om den enkelte forretningsforbindelses formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog et påbud om at foretage tilstrækkelige risikovurderinger af det enkelte kundeforhold, herunder vurdere forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og 3, således at virksomheden får afdækket de relevante risikofaktorer i de enkelte kundeforhold.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om Huma regnskab ApS, CVR-nummer 40677658, har overtrådt hvidvasklovens § 7, stk. 1. § 8, stk. 1, § 11, stk. 1, nr. 4 og § 11, stk. 3 jf. § 11, stk. 1-2.