Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 12. januar 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende H-BOGFØRING ApS, CVR-nr. 27229506.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet således, at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede endvidere, at virksomheden ikke havde sikret forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor.
Virksomheden modtog yderligere et påbud for ikke at have foretaget kontrol af, om virksomhedens kunder er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog et påbud om at oprette en whistleblowerordning, hvor ansatte via en særlig, uafhængig og selvstændig kanal kan indberette overtrædelser eller potentielle overtrædelser af hvidvaskloven og regler.
Virksomheden modtog påbud for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af ni kundesager kunne konstatere, at virksomheden ikke havde kontrolleret kundernes identitetsoplysninger. Virksomheden modtog ligeledes påbud for i syv tilfælde ikke havde kontrolleret de reelle ejeres identitetsoplysninger. Endvidere modtog virksomheden påbud for i 10 tilfælde ikke at have klarlagt kundernes ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i 12 kundesager ikke at have vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog et påbud for i 12 kundesager ikke at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold. Virksomheden modtog en påtale for i fire kundesager ikke rettidigt at have kontrolleret kundernes identitetsoplysninger. Virksomheden modtog endvidere en påtale for i fem kundesager ikke rettidigt at have kontrolleret virksomhedskundernes reelle ejeres identitetsoplysninger.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om H-Bogføring ApS har overtrådt hvidvasklovens § 7, stk. 1, § 8, stk. 1, § 10, stk. 1, jf. § 18, stk. 1, § 11, stk. 1, nr. 2-4, § 11, stk. 3, § 18, § 35 samt § 8, stk. 1, jf. § 60.