Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg, traf Erhvervsstyrelsen den 19. juni 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende FURESØ REVISION, REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB, CVR-nr. 27969933.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven.
Virksomheden modtog et påbud for i tre tilfælde ikke have foretaget kontrol af, om kunden er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden blev påbudt at gennemføre tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af kundesagerne kunne konstatere, at virksomheden i ét tilfælde ikke havde gennemført tilstrækkelig kontrol af kundernes reelle ejeres identitetsoplysninger.
Virksomheden blev også påbudt at gennemføre tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer i forbindelse med, at Erhvervsstyrelsen ved gennemgangen af otte kundesager kunne konstatere, at virksomheden ikke have vurderet og hvor relevant indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. Virksomheden modtog endeligt et påbud for i syv tilfælde ikke at have foretaget risikovurdering af forretningsforbindelsen, herunder inddraget oplysninger om forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt relevante faktorer fra hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Virksomheden modtog herudover en påtale for i fire tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Virksomheden modtog en påtale for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af kundesagerne kunne konstatere, at virksomheden i otte tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger og en påtale for i tre tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger til at klarlægge kundevirksomhedens juridiske ejer- og kontrolstruktur. Virksomheden modtog også en påtale for i ét tilfælde ikke rettidigt at have foretaget risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddrage hvidvasklovens bilag 2 og bilag 3.