Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 31. maj 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende ECO-TEAM STATSAUTORISERET REVISIONSANPARTSSELSKAB, CVR-nr. 27966675.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet en risikovurdering, hvorfor virksomheden blev påbudt at identificere og vurdere risikoen for, at virksomheden kan blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme. Erhvervsstyrelsen påbød herudover virksomheden at opdatere sine skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, således at de lever op til kravene i hvidvaskloven.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde sikret forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor.
Erhvervsstyrelsen konstaterede herudover, at virksomheden ikke havde sikret forretningsgange for anvendelse af whistleblowerordning, hvorfor virksomheden blev påbudt om at udarbejde forretningsgange for anvendelse af whistleblowerordning, hvor ansatte via en særlig, uafhængig og selvstændig kanal kan indberette overtrædelser eller potentielle overtrædelser af hvidvaskloves og regler, der er udstedt i medfør heraf.
Virksomheden modtog et påbud for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af 12 kundesager kunne konstatere, at virksomheden i to tilfælde ikke havde indhentet og kontrolleret en virksomhedskundes reelle ejeres identitetsoplysninger. Virksomheden modtog herudover et påbud for i 12 tilfælde ikke at have vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog endvidere et påbud for i 12 tilfælde ikke at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
Virksomheden modtog desuden en påtale for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen kunne konstatere, at virksomheden ikke rettidigt havde indhentet og kontrolleret to virksomhedskunders identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog endvidere en påtale for ikke rettidigt at have indhentet og kontrolleret fem virksomhedskunders reelle ejeres identitetsoplysninger.
Virksomheden modtog herudover en påtale for ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at klarlægge en virksomhedskundes ejer- og kontrolstruktur.
Virksomheden modtog herudover en påtale for i 11 tilfælde ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om en virksomhedskundes reelle ejer var en politiske eksponerede person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person.
Erhvervsstyrelsen har derfor besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om, at indlede en politimæssig efterforskning af, om ECO-TEAM STATSAUTORISERET REVISIONSANPARTSSELSKAB, CVR-nr. 27966675, har overtrådt hvidvasklovens § 7, stk. 1, § 8, stk. 1, § 11, stk. 1, nr. 4, og § 11, stk. 3.
Erhvervsstyrelsen skal gøre opmærksom på, ECO-TEAM STATSAUTORISERET REVISIONSANPARTSSELSKAB har indbragt afgørelsen for Erhvervsankenævnet den 26. juni 2023.
Erhvervsankenævnet har ved kendelse af 6. december 2023 stadfæstet Erhvervsstyrelsens afgørelse.