Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 28. august 2025 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende BH – Regnskab ApS (Under tvangsopløsning), CVR-nr. 43470752.
Erhvervsstyrelsen har ud fra en risikobaseret tilgang valgt at fokusere på virksomhedens vurdering af forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, virksomhedens risikovurdering af det enkelte kundeforhold samt undersøgelsespligten og underretningspligten.
Virksomheden modtog et påbud for i 12 tilfælde ikke at have foretaget en vurdering, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed.
Virksomheden modtog herudover et påbud for i 12 tilfælde ikke eller ikke tilstrækkeligt at have foretaget en risikovurdering af det enkelte kundeforhold, herunder vurderet forretningsforbindelsens formål, omfang, regelmæssighed og varighed samt inddraget hvidvasklovens bilag 2 og 3.
Virksomheden modtog desuden et påbud for i to tilfælde ikke at have undersøgt baggrunden for og formålet med alle transaktioner, transaktionsmønstre og aktiviteter der er komplekse, usædvanlige store, foretages i et usædvanligt mønster eller ikke har et åbenbart økonomisk eller lovligt formål.
Erhvervsstyrelsen påbød herudover virksomheden i to tilfælde, omgående at underrette Hvidvasksekretariatet vedrørende mistanke om en kundes tilknytning til hvidvask eller finansiering af terrorisme.