Resumé
På baggrund af et afholdt tilsynsbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 15. august 2024 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende BAKER TILLY DENMARK GODKENDT REVISIONSPARTNERSELSKAB, CVR-nr. 35257691.
Virksomheden modtog et påbud for i tre tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig vurdering, og hvor relevant indhentet oplysninger om, forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed. Yderligere modtog virksomheden en påtale herfor i henhold til to kundesager.
Ligeledes modtog virksomheden et påbud for i tre tilfælde ikke at have foretaget en tilstrækkelig risikovurdering af det enkelte kundeforhold.
Virksomheden modtog et påbud for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af udvalgte kundesager kunne konstatere, at virksomheden i tre tilfælde ikke har gennemført skærpede kundekendskabsprocedurer.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke rettidigt havde udarbejdet en tilstrækkelig risikovurdering eller tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden modtog en påtale herfor.
Erhvervsstyrelsen konstaterede herudover, at virksomheden ikke rettidigt havde sikret tilstrækkelige forretningsgange for anvendelse af whistleblowerordning, hvorfor virksomheden modtog en påtale herfor.
Virksomheden modtog en påtale for i fem tilfælde ikke rettidigt at have kontrolleret kundernes identitetsoplysninger på grundlag af dokumenter, data eller oplysninger indhentet fra en pålidelig og uafhængig kilde.
Virksomheden modtog en påtale for i tolv tilfælde ikke rettidigt at have gennemført rimelige foranstaltninger for at kontrollere den eller de reelle ejeres identitet.
Virksomheden modtog endvidere en påtale for i ni tilfælde ikke rettidigt at have gennemført foranstaltninger for at klarlægge kundens ejer- og kontrolstruktur.
Afslutningsvis modtog virksomheden en påtale for i enogtyve kundesager ikke rettidigt at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person, nærtstående eller nær samarbejdspartner hertil. Ligeledes modtog virksomheden en påtale for i to tilfælde ikke at have foretaget kontrol af, om kunden er en politisk eksponeret person, nærtstående eller nær samarbejdspartner hertil.
Erhvervsstyrelsen har besluttet at anmode National enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af, om BAKER TILLY DENMARK GODKENDT REVISIONSPARTNERSELSKAB, CVR-nr. 35257691, har overtrådt hvidvasklovens § 10, § 11, stk. 3, jf. § 11, stk. 1-2, § 17, § 25, stk. 1 og § 26, stk. 1.