Resumé
På baggrund af et afholdt kontrolbesøg traf Erhvervsstyrelsen den 21. juni 2023 afgørelse om overholdelse af hvidvaskloven vedrørende ADVISOR-REVISION STATSAUTORISERET REVISIONSANPARTSELSKAB, CVR nr. 34213798.
Erhvervsstyrelsen konstaterede, at virksomheden ikke havde udarbejdet tilstrækkelige skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, hvorfor virksomheden blev påbudt at opdatere materialet, således at det lever op til kravene i hvidvaskloven. Erhvervsstyrelsen konstaterede desuden, at virksomheden ikke havde sikret forretningsgange til at afgøre, om en kunde er en politisk eksponeret person (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person, hvorfor virksomheden blev påbudt at udarbejde forretningsgange herfor. Virksomheden modtog endvidere påbud om at oprettet en whistleblowerordning.
Virksomheden modtog påbud om at gennemføre tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af kundesager kunne konstatere, at virksomheden i to tilfælde ikke har kontrolleret den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger ved forretningsforbindelsens etablering, i 10 tilfælde ikke har vurderet, og hvor relevant, indhentet oplysninger om forretningsforbindelsens formål og tilsigtede beskaffenhed, i fem tilfælde ikke har foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person og i fem tilfælde ikke har foretaget kontrol af, om kunderne er nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person(PEP).
Virksomheden modtog påtaler for ikke at have gennemført tilstrækkelige kundekendskabsprocedurer, idet Erhvervsstyrelsen i forbindelse med gennemgangen af kundesager kunne konstatere, at virksomheden i ét tilfælde ikke rettidigt havde kontrolleret kundernes identitetsoplysninger ved forretningsforbindelsens etablering, i fem tilfælde ikke rettidigt havde kontrolleret den eller de reelle ejeres identitetsoplysninger, i 10 tilfælde ikke rettidigt havde foretaget risikovurdering af det enkelte kundeforhold, i syv tilfælde ikke rettidigt havde foretaget kontrol af, om kunderne er politiske eksponerede personer (PEP), nærtstående eller nær samarbejdspartner til en politisk eksponeret person og i tre tilfælde ikke havde opbevaret oplysninger indhentet i forbindelse med gennemførelse af kundekendskabsprocedurer.